- 基层央行财权与事权分离审计发现的问题与建议被引量：2
- 2016年
- 2002年人民银行总行推出了财权与事权相分离的管理办法。从近年审计情况来看,财权与事权相分离的管理,对进一步规范财务行为,加强内部控制和监督起到了重要作用,但也存在一些问题。一、财权与事权分离审计发现的问题1.存在财权与事权分离不彻底、管理与操作职能相互交叉的情况。一是相关制度职责界定不清晰。实施财权与事权相分离的财务制度严格意义上而言,
- 王平胡相凤曹剑
- 关键词：财务行为财务制度财务部门审计情况
- 对人行XX支行会计国库档案管理情况的审计案例分析
- 2019年
- 审计背景会计国库档案是记录和反映人民银行各项业务活动的历史资料,也是记录和反映地方经济发展的重要依据和凭证,及时准确的数据分析和动态报告,对于基层人民银行现代会计业务的全面健康发展,有着极为重要的现实和深远的历史意义。但在当下会计档案管理的实际工作中,存在着资料调阅记载不全、档案移交接不及时、管理欠规范等现象。为此,××支行决定对2016~2017年会计国库档案管理情况,开展一次专项审计。以此通过专项审计,达到有效提高会计档案管理水平,进一步完善归档、交接、保管、查阅和销毁等日常管理行为的目的。
- 胡红兵王平曹剑
- 关键词：会计档案管理审计案例会计业务会计国库档案移交
- 人民银行基层支行强制休假离岗审计中存在的问题及对策建议被引量：1
- 2017年
- 强制休假是指在事前不告知的情况下,对相关部门风险岗位人员实施强制离岗休假的行为。相关人员在休假期间,由指定人员临时代理其工作,并由审计部门对强制休假人员经办的业务实施审计。人民银行基层支行为更好地加强强制休假人员管理,根据《中国人民银行分支机构内部控制指引》等相关规定,结合实际,制定出支行风险岗位人员强制休假管理办法。强制休假管理办法的实施,为防范和控制各类金融风险,
- 王平胡相凤曹剑
- 关键词：休假基层支行岗位人员内部控制指引银行分支机构
- 人民银行基层支行制度清理中存在的问题及对策建议
- 2021年
- 制度,也称规章制度,是国家机关、社会团体、企事业单位,为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序,保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展,依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文,是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。它包括制度的立项、建立、审查、颁布、实施、修订和废止等环节。
- 曾清华曹剑胡相凤
- 关键词：基层支行中层管理
- 基层央行固定资产管理审计案例分析
- 2016年
- 为进一步加强固定资产管理,规范支行采购行为,提高资金使用效率,有效强化财务监督机制,某支行审计部门决定对全行的固定资产开展一次专项审计。一、审计背景(一)摸清固定资产家底的需要。2015年元月份,根据上级中心支行的工作安排,人行某支行原行长到期卸任,新任行长到新履职。为全面掌握实际情况,进一步摸清固定资产家底,支行决定在全行开展一次固定资产全面清查。为有力配合此次清查工作。
- 王平胡相凤曹剑
- 关键词：财务监督机制审计案例专项审计清查工作基层支行会计部门
- 强化固定资产管理 落实责任制度——对人行××支行新增固定资产管理情况审计案例分析被引量：1
- 2018年
- 审计背景近几年,上级人行针对基层支行：房屋装修陈旧老化、电子设备超期限使用、办公用低值耗用品短缺等突出问题,相继下拨了部分资金,着力改善基层支行办公条件。基层支行也通过招投标、集体采购等形式,添置了部分固定资产,营造了良好的工作环境。但同时,如何对新增固定资产进行更规范的管理,也是我们当下必须做好的新课题。
- 王平胡相凤曹剑
- 关键词：固定资产管理基层支行案例分析审计房屋装修
- 人民银行基层支行岗位职责工作中存在的问题及对策建议
- 2020年
- 前言岗位职责,是指一个岗位所要求的需要去完成的工作内容以及应当承担的责任范围,是组织为完成某项任务而确立的,由工种、职务、职称和等级内容组成。职责是职务与责任的统一,由授权范围和相应的责任两部分组成。它有助于任职者清楚自己的主要产出领域及结果,也有助于管理者明确所需人员素质要求。
- 付俊良曹剑胡相凤
- 关键词：岗位职责人民银行基层支行授权范围
- 人行基层支行内控风险评估工作中存在的问题及对策建议
- 2019年
- 自2011 年开始,人民银行基层支行根据上级行内部风险评估操作指南,按年度对内部风险控制开展了自我评估。工作开展以来,对基层支行的内部风险防范发挥了积极的作用,有效提高了全体员工的风险防范意识,也为基层支行的全面健康发展发挥了不可替代的作用。但同时,由于此项工作开展时限较长,又是每年开展一次,评估似乎变成常态。
- 帅亮曹剑胡相凤
- 关键词：基层支行内控内部风险控制内部风险防范风险防范意识
- 加强后勤管理审计 贯彻落实“八项规定”
- 2016年
- 审计背景人民银行基层支行的后勤管理，涉及面广、事多庞杂，牵一发而动全身，在当前继续贯彻落实中央“八项规定”，坚决纠正和防止“四风”反弹，严守财经纪律红线的大背景下，进一步完善制度管理，规范日常管理环节，切实维护干部职工的切身利益，开展对基层支行后勤管理的审计，有着其非常重要的现实意义。2016年，某某支行内审部门组织开展了对支行办公室后勤管理执行情况的专项审计。
- 王平胡相凤曹剑
- 关键词：后勤管理管理审计基层支行财经纪律制度管理切身利益
- 人行某县支行历史遗留房产保全的审计调查案例分析
- 2021年
- 案例溯源审计调查案例追溯到上世纪七十年代未,1979年底,人民银行某县支行拆分为工商银行某县支行和农业银行某县支行二家国有银行,其在县城区南门外二栋职工宿舍楼房,按分家时确定的房随人走政策执行。1986年,按照上级行文件精神,某县又恢复成立了人民银行某县支行办公室,筹建完毕后升格为人民银行某县支行,人员从某县工商银行拆分,房产依然是房随人走,人行员工四名员工拥有四套房产居住权。
- 王诗凡曾清华曹剑胡相凤
- 关键词：审计调查县支行职工宿舍居住权国有银行
